Festgeld- und Tagesgeld-Rechner

Festgeld bindet Ihr Geld für eine feste Laufzeit zu einem festen Zinssatz. Tagesgeld bleibt täglich verfügbar, der Zinssatz ist variabel. Der Rechner zeigt für beide, wie viel Zinsen brutto anfallen, wie viel Steuer die Bank einbehält und was netto bleibt. Er berücksichtigt den Sparer-Pauschbetrag je Kalenderjahr und rechnet die Steuer in dem Jahr, in dem die Zinsen tatsächlich gutgeschrieben werden.

Für einen Sparplan über viele Jahre eignet sich der Spar-Rechner, für das reine Vermögenswachstum der Zinseszins-Rechner. Einfache Zinsen und Tageszinsen rechnet der Zinsrechner, die Steuer auf Aktien, Fonds und Dividenden der Kapitalertragsteuer-Rechner.

So werden die Zinsen berechnet

• Ohne Zinseszins: Zinsen = Betrag × Zinssatz × Laufzeit in Monaten ÷ 12. 10.000 € zu 3 % für 6 Monate bringen 150 €.
• Festgeld mit jährlicher Gutschrift: Die Zinsen werden jedes Jahr gutgeschrieben und danach mitverzinst. Vor Steuern wächst das Kapital auf Betrag × (1 + Zinssatz)^Jahre: 10.000 € zu 3 % bringen in 5 Jahren 1.592,74 €.
• Tagesgeld: Zinsen je Gutschrift = Guthaben × Zinssatz ÷ Zahl der Gutschriften im Jahr. 10.000 € zu 2 % bringen im ersten Jahr 201,84 € bei monatlicher, 201,51 € bei vierteljährlicher und 200 € bei jährlicher Gutschrift.
• Tagesgeld mit Sparrate: 5.000 € Startbetrag und 100 € zu jedem Monatsanfang, 2 %, monatliche Gutschrift: nach 5 Jahren 11.840,64 €, davon 840,64 € Zinsen, steuerfrei mit Freistellungsauftrag.

Ob Zinsen mitverzinst werden, legt die Bank in ihren Bedingungen fest; das BGB erlaubt Banken, das im Voraus zu vereinbaren (§ 248 Abs. 2 BGB).

Steuern auf Zinsen

Zinsen sind Einkünfte aus Kapitalvermögen (§ 20 Abs. 1 Nr. 7 EStG). Die Bank behält 25 % Kapitalertragsteuer ein und 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer, zusammen 26,375 % (§ 43a Abs. 1 EStG, §§ 3, 4 SolZG). Die Soli-Freigrenze der Einkommensteuer gilt dafür nicht. Steuerfrei bleiben 1.000 € Kapitalerträge im Jahr, bei zusammen veranlagten Ehepaaren 2.000 € (Sparer-Pauschbetrag, § 20 Abs. 9 EStG), soweit ein Freistellungsauftrag reicht (§ 44a EStG).

Die Kirchensteuer kommt nicht einfach obendrauf. Weil sie die Abgeltungsteuer mindert, gilt die Formel aus § 32d Abs. 1 Satz 4 EStG: Kapitalertragsteuer = Kapitalerträge ÷ (4 + k), wobei k der Kirchensteuersatz ist (0,08 oder 0,09). Auf 1.000 € steuerpflichtige Zinsen ergibt das:

8 % gelten in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen Ländern. Die Bank zieht die Kirchensteuer als Zuschlag zur Kapitalertragsteuer mit ab (§ 51a Abs. 2b EStG).

Wann die Steuer fällig wird

Die Kapitalertragsteuer entsteht, sobald die Zinsen zufließen (§ 44 Abs. 1 Satz 2 EStG), also mit der Gutschrift. Bei jährlicher Gutschrift zählt der Pauschbetrag deshalb jedes Jahr neu. Werden die Zinsen eines mehrjährigen Festgelds erst am Laufzeitende gutgeschrieben, fällt alles in ein einziges Jahr, und der Pauschbetrag wirkt nur einmal.

Beispiel: 50.000 € für 3 Jahre zu 3 %, 1.000 € Pauschbetrag frei, keine Kirchensteuer.

• Jährliche Gutschrift mit Zinseszins: 4.624,04 € Zinsen, 428,34 € Steuer, 4.195,70 € netto.
• Zinsen am Laufzeitende mit Zinseszins: 4.636,35 € Zinsen, 959,09 € Steuer, 3.677,26 € netto.

Obwohl die Bank im zweiten Fall sogar etwas mehr Zinsen zahlt, bleiben 518,44 € weniger übrig. Die Bruttozinsen sind bei jährlicher Gutschrift niedriger, weil die Steuer jedes Jahr das mitverzinste Guthaben mindert.

Inflation: die reale Rendite

Was die Zinsen wert sind, hängt von der Inflation ab. Die reale Rendite ist (1 + Rendite nach Steuern) ÷ (1 + Inflationsrate) − 1. Beispiel: 10.000 € Festgeld zu 3 % für ein Jahr, steuerfrei über den Freistellungsauftrag, bei 2 % Inflation: 1,03 ÷ 1,02 − 1 = 0,98 % real. Die 10.300 € am Ende entsprechen 10.098,04 € heutiger Kaufkraft. Ohne Freistellungsauftrag bleiben nach Steuern 2,21 % und real nur 0,20 %. Aktuelle Inflationsraten veröffentlicht das Statistische Bundesamt, den Kaufkraftverlust über viele Jahre zeigt der Inflationsrechner.

Einlagensicherung: 100.000 € je Bank

Einlagen sind gesetzlich bis 100.000 € je Einleger und Bank geschützt, egal auf wie viele Konten das Geld verteilt ist (§ 8 Abs. 1 und § 7 Abs. 3 EinSiG). Bei Gemeinschaftskonten zählt der Anteil jedes Kontoinhabers (§ 7 Abs. 4 EinSiG); ein Gemeinschaftskonto zweier Personen ist deshalb bis 200.000 € geschützt, solange keiner der beiden weiteres Geld bei derselben Bank hat. In bestimmten Fällen, etwa nach dem Verkauf einer privat genutzten Wohnimmobilie, sind bis zu 500.000 € geschützt, wenn der Entschädigungsfall innerhalb von sechs Monaten nach der Gutschrift eintritt (§ 8 Abs. 2 EinSiG). Bei Banken aus anderen EU-Staaten zahlt die Einlagensicherung des Herkunftslandes, ebenfalls bis 100.000 € je Einleger (Art. 6 Abs. 1 und Art. 14 Abs. 1 Richtlinie 2014/49/EU).

Der Rechner ist eine Schätzung und keine Anlage- oder Steuerberatung. Er vergleicht keine Banken und nennt keine Marktzinsen; tragen Sie den Zinssatz aus Ihrem Angebot ein.