Mehrwertsteuer-Rechner 2026
MwSt berechnen: Netto ↔ Brutto
Ergebnis
📐 Verwendete Formeln
Netto → Brutto (MwSt aufschlagen):
Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz)
Brutto = Netto × 1,19Brutto → Netto (MwSt herausrechnen):
Netto = Brutto ÷ (1 + MwSt-Satz)
Netto = Brutto ÷ 1,19ℹ️ Wann gilt welcher Steuersatz?
19% Regelsteuersatz
- • Elektronik, Computer, Smartphones
- • Kleidung, Schuhe, Accessoires
- • Möbel, Haushaltsgeräte
- • Autos, Fahrräder
- • Handwerker- & Dienstleistungen
- • Restaurantbesuche (Speisen vor Ort)
7% ermäßigter Satz
- • Lebensmittel (außer Getränke & Luxus)
- • Bücher, Zeitungen, Zeitschriften
- • Öffentlicher Nahverkehr (bis 50 km)
- • Hotelübernachtungen
- • Kulturveranstaltungen, Kino
- • Speisen zum Mitnehmen
0% Steuerbefreit
- • Exporte außerhalb der EU
- • Innergemeinschaftliche Lieferungen
- • Medizinische Heilbehandlungen
- • Bankdienstleistungen
- • Versicherungsleistungen
🏛️ Zuständige Behörde
Finanzamt
Die Umsatzsteuer wird an das zuständige Finanzamt abgeführt.
Steuer-Hotline
Wende dich an dein lokales Finanzamt
Kontakt auf Steuerbescheid
📋 Wichtige Hinweise
MwSt = Umsatzsteuer
Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) sind dasselbe – umgangssprachlich wird oft MwSt verwendet.
Vorsteuerabzug für Unternehmer
Als Unternehmer kannst du die gezahlte MwSt als Vorsteuer vom Finanzamt zurückholen.
Kleinunternehmerregelung
Bei Vorjahresumsatz unter 25.000 € (laufendes Jahr unter 100.000 €) kannst du dich von der USt befreien lassen (§19 UStG).
EU-Handel beachten
Bei Geschäften innerhalb der EU gelten besondere Regeln (Reverse-Charge, OSS).
⚡ Schnellübersicht (19% MwSt)
| Netto | + MwSt | = Brutto |
|---|---|---|
| 10 € | 1,90 € | 11,90 € |
| 50 € | 9,50 € | 59,50 € |
| 100 € | 19,00 € | 119,00 € |
| 500 € | 95,00 € | 595,00 € |
| 1.000 € | 190,00 € | 1.190,00 € |
Mehrwertsteuer 2026: Alles was Sie wissen müssen
Mit unserem kostenlosen Mehrwertsteuer-Rechner berechnen Sie schnell und einfach die MwSt (Umsatzsteuer/USt) für jeden Betrag. Rechnen Sie Netto zu Brutto oder Brutto zu Netto – mit 19% oder 7% Steuersatz.
📋 MwSt-Sätze in Deutschland 2026:
- 19% Regelsteuersatz: Die meisten Waren und Dienstleistungen
- 7% ermäßigter Steuersatz: Lebensmittel, Bücher, ÖPNV, etc.
- 0% (steuerbefreit): Bestimmte Dienstleistungen (Ärzte, Versicherungen)
Wie berechnet man die Mehrwertsteuer?
Die MwSt-Berechnung ist einfach:
Netto zu Brutto (19%): Nettobetrag × 1,19 = Bruttobetrag
Brutto zu Netto (19%): Bruttobetrag ÷ 1,19 = Nettobetrag
MwSt berechnen: Bruttobetrag - Nettobetrag = MwSt-Betrag
Beispiel: 100 € netto × 1,19 = 119 € brutto (19 € MwSt)
Welche Waren haben 7% MwSt?
Der ermäßigte Steuersatz von 7% gilt für:
- Lebensmittel: Brot, Milch, Obst, Gemüse, Fleisch (außer Restaurant)
- Bücher & Zeitungen: Auch E-Books (seit 2020)
- Öffentlicher Nahverkehr: Busse, Bahnen, U-Bahnen
- Kulturelle Veranstaltungen: Theater, Konzerte, Museen
- Hotelübernachtungen: Nur die Übernachtung (nicht Frühstück)
- Pflanzen & Blumen: Schnittblumen, Zimmerpflanzen
🍽️ Gastronomie: Speisen zum Mitnehmen haben 7% MwSt, Speisen zum Verzehr vor Ort haben 19% MwSt. Getränke haben immer 19% MwSt.
Was ist der Unterschied zwischen MwSt und USt?
Mehrwertsteuer (MwSt) und Umsatzsteuer (USt) sind dasselbe:
- Umsatzsteuer: Offizieller Begriff im Steuerrecht
- Mehrwertsteuer: Umgangssprachlicher Begriff
- Vorsteuer: Die MwSt, die Unternehmen beim Einkauf bezahlen und abziehen können
Für Unternehmer: Vorsteuerabzug
Unternehmer können die Vorsteuer vom Finanzamt zurückholen:
- Sie zahlen MwSt beim Einkauf (= Vorsteuer)
- Sie berechnen MwSt beim Verkauf (= Umsatzsteuer)
- Ans Finanzamt geht nur die Differenz
- Abrechnung per Umsatzsteuervoranmeldung (monatlich/quartalsweise)
💡 Kleinunternehmerregelung: Unternehmer mit Vorjahresumsatz unter 25.000 € (und laufendes Jahr unter 100.000 €) können die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) nutzen. Dann wird keine MwSt ausgewiesen und abgeführt – aber auch kein Vorsteuerabzug möglich.
MwSt auf Rechnungen
Eine ordnungsgemäße Rechnung muss enthalten:
- Nettobetrag und Bruttobetrag
- Steuersatz (19% oder 7%)
- Steuerbetrag in Euro
- Steuernummer oder USt-IdNr. des Ausstellers
Internationale MwSt-Sätze im Vergleich
- 🇩🇪 Deutschland: 19% (ermäßigt 7%)
- 🇦🇹 Österreich: 20% (ermäßigt 10%/13%)
- 🇨🇭 Schweiz: 8,1% (ermäßigt 2,6%)
- 🇳🇱 Niederlande: 21% (ermäßigt 9%)
- 🇫🇷 Frankreich: 20% (ermäßigt 5,5%/10%)
- 🇭🇺 Ungarn: 27% (höchster in der EU)
- 🇱🇺 Luxemburg: 17% (niedrigster in der EU)
🏛️ Für Unternehmer
Finanzamt – Umsatzsteuer
Die Umsatzsteuer wird an das zuständige Finanzamt abgeführt. Die Umsatzsteuervoranmeldung erfolgt über ELSTER (monatlich oder quartalsweise).
USt-Voranmeldung: Bis zum 10. des Folgemonats
USt-Jahreserklärung: Bis 31. Juli des Folgejahres
ELSTER: www.elster.de (kostenlos)